第一銀行於2021年開辦「財管2.0」高資產業務，截至今年3月底，高資產客戶逾660戶，管理資產規模（AUM）近新臺幣950億元。因應我國近年稅制變革，以及5月所得稅報稅旺季，為滿足億級富豪稅務規劃需求，第一銀行特別於北、中、南等地舉辦稅務講座，邀請高資產企業主參加並獲得廣大迴響。
　　
　　第一銀行本次稅務講座由資誠聯合會計師事務所會計師以「財富傳承」及「所得稅申報實務」等主題，針對規劃財富傳承時可以靈活運用之工具、代際移轉間可能衍生之稅負，以及高資產族群應特別留意之所得稅申報事項等議題，進行一系列的案例解說與深入分析。
　　
　　由於高資產族群的財富普遍經歷第一代創業者打拚30、40年累積而成，隨著企業主年齡增長，「財富傳承」已成為最迫切的議題。如何讓第一代企業主打造起來的家族企業可以永續經營？在財富移轉過程中，要以何種傳承比較節稅？這些都是多數企業主最關切的議題。
　　
　　然而，規劃傳承是越早進行越好，首要關鍵在於第一代企業主的意願與安排，建議企業主及早盤點資產，確認各類資產狀態是否適合於傳承安排，並試算將來可能衍生之稅負成本及風險。再按該評估結果確立個人傳承意向，決定是否透過遺囑、信託或保險等工具將資產給予特定對象，提早做好「合法節稅、預留稅源、依照自己意願分配、保留資產移轉彈性」的傳承安排。
　　
　　此外，一年一度的綜合所得稅申報即將展開，會計師特別提醒，高所得且有海外資產的高資產人士在申報所得稅時，若個人綜合所得淨額，加上海外所得、特定保險給付等項目合計超過670萬元，應填寫個人所得基本稅額申報表，就超過部分以20%稅率算出「基本稅額」，再與綜合所得稅相比後擇高課稅。
　　
　　在世界經濟局勢複雜及租稅環境快速變遷的時代，第一銀行特別集結專業且經驗豐富的理財與稅務顧問團隊，提供客戶一站式的全資產整合諮詢服務，期待透過銀行的金融專業，為客戶達成「財富增值、傳承保值」的目標。