因應氣候風險
本行以不同氣候相關風險類型及特性，評估對個體、總體經濟活動衝擊，及與既有傳統風險的連結，鑑別潛在之財務影響，俾利擬定營運、業務、產品或財務規劃相關的氣候策略與行動。
實體風險
實體風險
| 短中長期影響 |
因應策略 |
- 短期及中期：颱風、暴雨淹水、乾旱等極端氣候事件發生之頻率與嚴重程度提高，如淹水及坡地災害事件增加，導致企業營運中斷或資產價值毀損
- 長期：持續性高溫引起海平面上升、長期的熱浪等變化，可能導致電價升高、水資源不易取得等，增加公司營運成本。
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- 融資案件之不動產擔保品依縣市地區別給定分級評等及貸放成數，並揭露「地質敏感區」及「土壤液化潛勢區」等資訊，作為擔保品鑑價及授信條件之參酌
- 投資前，須查詢本國被投資企業登記地址是否坐落土石流潛勢溪流區及特定水土保持區等環境敏感區域，作為衡量投資風險之參酌。
- 本行之自有資產，投保妥適之保險以移轉風險，並設置防水閘門防範劇烈降雨
- 除持續減能減碳外，亦積極進行溫室氣體減量。
- 辦理ISO 14064-1溫室氣體盤查、ISO 14001環境管理系統認證及ISO 50001能源管理系統認證。
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轉型風險
| 短中長期影響 |
因應策略 |
- 短期：碳稅/費與原物料價格提高；氣候法令及金融監理趨嚴，政府針對金融部門制訂氣候相關之監管法規
- 中期及長期：客戶無進行低碳轉型；水、電、原物料等價格上漲增加成本；高碳排企業受衝擊造成投資標的價格波動；市場偏好改變；名譽風險等
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- 針對高污染/高碳排產業盡責調查審慎評估，並設定投融資管理機制與限額控管
- 逐步退出對涉煤產業及非典型油氣之投融資業務。
- 投資部位依責任投資原則進行ESG檢核項目評估及氣候變遷風險管理，加強評估高碳排產業之對象之轉型進度並實施議合。
- 針對融資部位高碳排產業及中高碳排投資對象推動投融資議合，並提供低環境衝擊之產品與服務，促請關注氣候變遷議題及訂定2050年前之淨零排放目標，引導企業低碳轉型邁向永續。
- 高耗能資訊設備均採具節能標章的產品，以減降碳排量
- 每月辦理法令變動合規作業並追蹤辦理情形，並持續關注相關產業變化、法規與趨勢發展
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評估重大風險
採用內部專家法建立氣候矩陣，以「影響程度」與「發生可能性」進行重大性排序，並且定期調整。依據氣候風險與機會矩陣排序結果，本行篩選出5項重大氣候風險，鑑別其對本行影響期間，以及與既有風險之關聯性，並據以調整相關因應對策。
【重大氣候風險說明表】
重大氣候風險說明表
| 序號 |
重大氣候風險說明 |
影響期間 |
主要風險類別 |
| ① |
氣候法令及金融監理趨嚴 |
短 |
作業風險 |
| ② |
水、電、原物料等價格上漲增加成本 |
短中長 |
作業風險 |
| ③ |
碳稅/費造成公司及投融資標的財務衝擊 |
短 |
信用風險
市場風險 |
| ④ |
颱風、暴雨淹水、乾旱等極端氣候事件發生之頻率與嚴重程度提高，導致企業營運中斷或資產價值毀損 |
短中 |
信用風險
市場風險
作業風險 |
| ⑤ |
高碳排企業受衝擊造成投資標的價格波動 |
中長 |
市場風險 |
掌握氣候機會
氣候機會
氣候機會
| 短中長期發展 |
因應策略 |
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短期：產品和服務面
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- 發展永續績效連結授信(SLL)、永續發展債券、永續發展連結債券(SLB)、永續發展定期存款等
- 遵循赤道原則規範落實盡職授信並建立客戶議合機制
- 分享循環經濟概念或提供貸款利率減降優惠引導客戶轉型
- 將ESG納入投融資及保險產品之評估流程，並提供低環境衝擊之產品與服務
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中期：市場機會
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- 增加投資永續發展債券，如綠色債券、可持續發展債券、連結氣候相關發展績效目標之永續發展連結債券(SLB)等，
- 協助綠色產業的發展，如將資金導入積極發展前瞻經濟活動之企業、增加對具有正向環境衝擊且有資金需求公司之融資綠色企業優惠貸款專案，或投入於政府或企業再生能源的生產行列
- 持續評估再生能源產業的投資機會，以順應環境永續發展趨勢
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長期：提高組織韌性、提升品牌聲譽
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- 因應數位科技發展，推動網路投保等無紙化服務
- 參與國際氣候變遷問卷評比、參與政府氣候變遷相關專案，以提升品牌聲譽
- 積極參與國際倡議組織之議合計畫，以利即時掌握投融資對象對氣候風險議題之重視程度及治理行為，並提升本行於永續領域之國際能見度
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掌握重要氣候機會
本行全力支持主管機關政策，從責任金融、綠色金融、數位金融等相關業務，協助顧客低碳轉型、支持低碳技術發展，在完善氣候風險管理機制的同時，更積極鑑別重要氣候相關機會，以發展相應的金融產品與服務。
【重大氣候機會說明表】
重大氣候機會說明表
| 序號 |
重大氣候機會說明 |
影響期間 |
| ① |
數位化便捷金融服務，提升顧客滿意度，並降低服務所需之成本
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短 |
| ② |
發展低碳產品及服務，支持淨零政策，協助顧客轉型，創造業務機會
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中 |
| ③ |
流程數位化，減少紙張使用
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短 |
| ④ |
使用低碳能源或再生能源(如風電及太陽能等)，以控制受碳定價機制趨勢而上漲的能源成本
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中 |
| ⑤ |
發展綠色商品/ 服務及氣候調適解決方案
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中 |
低碳營運與議合策略
內部碳定價
本行內部碳定價結合隱含價格(Implicit Price)及內部排放交易(Internal Emission Trading)，涉及「碳額度」計算概念，透過節電/碳管理競賽，以正向激勵方式鼓勵營業單位落實減碳，並導入碳排放有價化的觀念。本行依據集團賦予減碳目標，妥適分配國內營業單位節電與減碳量，針對達標績優單位有功人員，給予嘉獎獎勵，而未達標單位將收到碳定價報告，記載因超額碳排放相當於投入減碳應付出的總成本，並提供可行的各項減碳措施，輔導各單位從中提出節電/減碳可行措施。上揭內部碳定價之價格係根據歷年綠建築改善、屋頂太陽能建置及綠電採購等合計金額，再除以各項改善措施總減碳量求得。
議合策略
本行積極透過議合活動，攜手產官學界及各界利害關係人，共同探討面對氣候變遷因應與挑戰。議合模式分為直接議合（電話聯繫、書信、電子郵件、面對面會議、參與股東會等）和合作議合（透過簽署國際ESG倡議活動，與其他金融機構或國際組織合作，參與議合行動）。具體作為包含：
議合策略
| 對象 |
議合內容 |
| 供應鏈 |
113/7/23舉辦供應商議合會議與上游供應商議合，主題涵蓋永續供應鏈管理制度、供應商溫室氣體盤查填報系統平台、綠電交易經驗分享及參加國家企業環保獎經驗分享，鼓勵供應商一同參與環境永續行動。
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融資
企業
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- 依｢永續金融先行者聯盟議合承諾事項｣定義，針對國內部位中屬高碳排企業實施議合。至2024年底，已徵取55戶永續發展承諾書。
- 以本行永續授信政策定義之「高污染/高碳排產業」及「永續績效連結貸款專案之自貸案件」等二類企業授信戶進行融資議合。
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投資
企業
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- 以發放問卷、透過股東會發言、與被投資公司往來之信件等形式，針對高碳排企業議合，2024年出席被投資之上市櫃公司股東會比率為100%
- 參與CDP SBT Campaign及CDP Non-Disclosure Campaign(下稱NDC)，敦促被議合企業制定具體氣候減碳目標並重視環境議題。本行投資部位中，有17家國內企業已參與SBTi承諾或設定具體減碳目標，5家國內被投資企業屬NDC之議合對象。
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氣候策略韌性
本行依循主管機關函布之「本國銀行辦理氣候變遷情境分析作業規畫」，結合使用NGFS與IPCC AR6之長期情境資料，規劃二個時點(2030、2050)三種模擬氣候情境(有序淨零、無序轉型、消極轉型)進行氣候風險情境分析，整體而言，2030年與2050年時點之預期損失金額占本行淨值之比重分別介於4.60%~5.62%及5.51%~8.36%，詳細說明請參考風險管理頁面及第一金控TCFD報告書。
氣候行動
氣候行動
| 風險 |
暴險 |
因應行動 |
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實體
風險
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國內自有/租賃資產損失
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- 乾旱限水時，請營業據點提前蓄水，避免因缺水影響營運。
- 防汛期間加強設備點檢及運作演練，強化防汛整備工作。
- 建立電力備援及不斷電系統並定期檢測維護，颱風前夕請營業單位加強檢視電力及排水相關系統是否正常運作。
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國內擔保品價值減損
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- 綜合考量地段、市場、人口、交通等因素，給定分級評等及對應貸放成數。
- 逐案查詢「地質敏感區」及「土壤液化潛勢區」資訊，揭露於鑑價報告中。
- 針對較高風險區域之新貸或增貸案件，由本行總行鑑價管理部、區域中心或自行鑑價單位獨立鑑估，或採取調降貸放成數措施，以減降不動產擔保品潛在坡地災害風險。
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轉型
風險
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融資面
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- 逐步減降涉煤產業融資業務。
- 訂定「高污染/高碳排產業」授信限額並列為審慎評估對象。
- 授信審議流程中，將溫室氣體排放量及減碳作為納入考量，並審慎評估授信客戶可能面臨之氣候變遷轉型風險。
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投資面
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- 明訂爭議性產業及背離本行脫碳政策者為不可投資標的，將ESG因子（含碳盤查公開資訊）納入投資分析及決策過程，定期追蹤被投資企業之ESG辦理情形及更新風險等級。
- 設定對於高污染/高碳排產業之投資限額控管，並揭露被投資公司近三年碳盤查資訊，以此應對氣候變遷議題底下潛在的市場風險 。
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