臺灣老年人口快速增加，預計在2026年老人化占比趨近21%，進入「超高齡社會」，而這群隨著「戰後嬰兒潮」邁向退休階段的高齡者，有部分為白手起家的中小企業主，開始面臨資產傳承的議題。陪伴客戶超過兩甲子的第一銀行，致力發展符合客戶需求的全方位金融服務，積極推展安養信託，統計至今年8月底，信託財產餘額近190億元。

　　第一銀行推出之「安心傳家安養信託」，提升信託服務層次，建構自己晚年人生兼顧資產傳承之心願。舉例來說，現年85歲老奶奶為典型白手起家的中小企業主，擁有多名子女，與配偶齊心協力長期打拼下累積了不少財富，近期配偶因罹患失智症，家人向法院申請監護宣告保護，身體尚屬硬朗的老奶奶擔心萬一發生意外或被詐騙的話，辛苦一輩子的財產可能會消失無蹤；再者，擔心子女人數眾多、意見分歧，容易發生糾紛，希望在生前能預先做好資產傳承規劃。

　　「安心傳家安養信託」透過共益信託架構，來協助案例中的老奶奶保障晚年生活無虞及資產傳承心願，於信託契約內設立多個委託人（老奶奶及其多名子女）自益信託專戶，並約定由老奶奶自身之信託專戶內定額給付生活費供安養照護所需，如有其他特別給付（如：醫療安養費用）則授權由其指定之親友指示受託人辦理。

　　同時在信託契約內，約定每年由受託人於約定金額內移轉贈與信託財產予子女，以達傳承目的，並由受託人協助完成贈與稅申報，另設計將受贈財產轉入至子女各自信託專戶，其用意為備付老奶奶信託專戶款項不足支應其定額給付生活費時，可由其子女共同負擔生活費並以各自信託專戶支付，善盡子女扶養義務及同時滿足老奶奶委託的初衷。

　　藉由妥善安排信託規劃，不僅可凝聚家族成員共識，更可實現委託人照顧自己同時完成資產傳承的心願，一份信託契約內維繫了兩代家人間及同代間的情感，兼顧了安養及傳承，信託服務再創新貼近客戶所需。

　　第一銀行推展安養信託業務屢獲肯定，除在第一屆「高齡金融規劃顧問師及家族信託規劃顧問師」頒獎及授證典禮之團體獎項中，獲「軍容壯盛獎」肯定，更於今年榮獲第二期信託2.0評鑑最佳信託獎第二名，以及安養信託獎第二名的佳績，期許在信託方面持續努力不懈的創新，打造高齡者及身心障礙者友善金融環境，實現第一銀行「就在你左右」的經營理念，成為最值得託付的信託品牌。